In april 2025 bracht het Nederlandse Ministerie van Financiën eindelijk helderheid in een vraagstuk dat veel gezinnen bezighoudt: het benoemen van kinderen als mede-eigenaren op gezamenlijke bankrekeningen betekent niet automatisch een schenking. Dit nieuws zorgt voor rust — en eerlijk, dat werd tijd. het blijkt dat vooral ouderen én hun volwassen kinderen jarenlang twijfelden: loop ik nu kans op gedoe met de Belastingdienst?
Inhoudsopgave
Volgens de Belastingdienst geldt: een kind als mederekeninghouder aanwijzen geeft alleen toegang tot het geld – maar het eigenaarschap ligt nog steeds bij de oorspronkelijke spaarder. U bepaalt zelf of, en hoe, uw kind geld mag beheren. Dit punt is vooral belangrijk als u ouder bent of vanwege uw gezondheid het handig vindt dat iemand u helpt bij uw financiën.
Wat betekent het om gezamenlijke rekeninghouder te zijn?
Op 8 april 2025 maakte het Ministerie letterlijk duidelijk: iemand extra op de rekening heeft geen gevolgen voor het eigendomsrecht. De bevoegdheid om te handelen namens de rekening betekent géén overdracht van bezit.
Kortom: een kind kan betalingen doen, maar is geen juridisch eigenaar van het saldo. het saldo blijft van u – tot het moment van overlijden of duidelijke overdracht. U hoeft dit dus niet meteen te melden bij erf- of schenkbelasting.
Wat gebeurt er als de rekeninghouder overlijdt?
Een vraag die vaak speelt: “Als ik overlijd, krijgt mijn kind het geld dan direct?” Nee – ook als uw kind op papier mede-eigenaar van de rekening was, valt het saldo gewoon in de erfenis. Dit wordt verdeeld zoals in het testament staat, of anders volgens het Nederlandse erfrecht.
Als u niets apart regelt, moet uw kind wachten tot de afwikkeling van de nalatenschap — die procedure kennen we in Nederland, en eerlijk, dat duurt meestal wel even.
Zelfs als uw zoon of dochter betalingen mag doen vanaf de gezamenlijke rekening, blijft het geld tot het overlijden van de oorspronkelijke eigenaar van u. pas daarna kunnen erfgenamen aanspraak maken.
Wanneer is het wél een schenking?
Er zijn situaties waarin de fiscus tóch van een schenking spreekt. stel: uw kind gebruikt het saldo voor eigen uitgaven — bijvoorbeeld dure aankopen of vakanties — en brengt het niet terug op de rekening. Dan kan de Belastingdienst daarvan een “verkapte schenking” maken, met bijbehorende schenkbelasting.
Voorbeeld uit het echte leven: een Rotterdamse moeder zette haar dochter op een gezamenlijke ING-rekening en vergat duidelijke afspraken te maken. De dochter kocht een nieuwe scooter, zonder terug te storten. Gevolg: navordering en een boete van soms wel 50 tot 150 procent van het ontdoken bedrag — schenk– én erfbelasting bovenop. pijnlijke verrassing.
- Tip: Maak schriftelijke afspraken over het gebruik van het geld
- Overleg met uw bank (denk aan de Rabobank of ASN Bank – de procedures verschillen!)
- Raadpleeg zo nodig een notaris wanneer u twijfelt over erf- of schenkrecht
Voor de meeste Nederlanders is samen een rekening delen dus volkomen veilig – zolang het beheer transparant blijft en de oorspronkelijke spaarder de baas is over de pot. Banken letten hier best streng op, ook omdat witwassen steeds vaker gecontroleerd wordt sinds 2023.
Wilt u écht zorgen voor een soepele overgang van uw vermogen na overlijden? Overweeg dan een levenstestament of laat u adviseren over schenken bij leven. Dat scheelt veel familiegedoe én vaak flink wat belasting.
